Na portale SOVAZ razmeshchen proyekt sovmestnogo postanovleniya GNK i SB «Ob utverjdenii poryadka elektronnoy peredachi Sentralnim bankom i kommercheskimi bankami Respubliki Uzbekistan informatsii o bankovskix schetax Gosudarstvennomu nalogovomu komitetu».
Poryadok ustanavlivayet mexanizm elektronnogo obmena informatsiyey mejdu GNK, SB i kommercheskimi bankami. On budet obespechivat:
- svoyevremennuyu postanovku na uchet ob’yektov nalogooblojeniya, sozdaniye dostovernoy bazi nalogooblojeniya;
- sistemnoye upravleniye nalogovimi riskami;
- formirovaniye, peredachu, prinyatiye i ispolzovaniye informatsii ob istochnikax postupleniy i denejnix potokax.
Sentralniy bank yejednevno predostavlyayet GNK informatsiyu v vide reyestra yurlits i individualnix predprinimateley po ustanovlennoy forme.
Soglasno statye 134 NK bank obyazan soobshchit v nalogoviy organ po mestu svoyego naxojdeniya informatsiyu ob otkritii (zakritii) scheta ili vklada (depozita), izmenenii rekvizitov scheta ili vklada (depozita) lyubogo yuridicheskogo ili fizicheskogo litsa v elektronnoy forme v techeniye 3 dney so dnya sootvetstvuyushchego sobitiya.
V techeniye 3 dney so dnya polucheniya pismennogo zaprosa nalogovogo organa bank obyazan:
- predostavit informatsiyu o nalichii schetov kliyenta v banke;
- soobshchit ob ostatkax denejnix sredstv na yego schetax;
- predostavit vipiski po operatsiyam na schetax.
Po zaprosu GNK v techeniye 3 dney doljna bit predstavlena informatsiya po oborotu postupivshix denejnix sredstv na vsex kartax fizlits, v sluchaye yesli v techeniye odnogo mesyatsa ob’yemi oborota previshayut 30 mln sumov (v tom chisle i v ekvivalente v inostrannoy valyute), a takje pri chisle tranzaksiy P2P (s karti na kartu fizlits) svishe desyati. Eta informatsiya peredayetsya po spetsialnim zashchishchennim kanalam svyazi.
Na osnove poluchennoy informatsii GNK, ispolzuya avtomatizirovannuyu sistemu biznes-analiza Business Intellegence, osushchestvlyayet segmentatsiyu nalogoplatelshchikov po urovnyu riskov neuplati nalogov. Nalogoviye organi ispolzuyut poluchennuyu informatsiyu pri nalogovom administrirovanii, garantiruyut yeye konfidensialnost.
Proyekt razrabotan na gosudarstvennom yazike i razmeshchen dlya obsujdeniya, vneseniya predlojeniy i zamechaniy do 21 aprelya 2020 goda.
Proyekt mojet bit izmenen, dopolnen ili otklonen.
Lola Abduazimova.
Kommentarii (26)
Dobavit kommentariyGost_Nyka :
Nu ochen neodnoznachniy proyekt Zakona. Nachinayesh ponimat, pochemu v Shveysarii sushchestvuyet tayna vklada (ne smotrya ni na chto!!), i grajdane etoy strani gordyatsya svoimi uplachennimi nalogami, odnimi iz samix visokix v mire! A nashi grajdane pitayutsya nayti lazeyki ot "vezdesushchix" ruk Gosudarstva. Neujeli "organizatori" etogo Zakona ne ponimayut, chto nachnyotsya ottok iz bankov lichnix vkladov naseleniya? Tolko-tolko priuchili lyudey nesti dengi v bank i nauchitsya doveryat Gosudarstvu., i vot opyat....Ne nujno bit prorokom, chtobi sprognozirovat peretok "belix" doxodov v "seruyu" oblast, k tenevim rostovshchikam. Osobenno rassmeshilo obeshchaniye GNK soxranyat v tayne poluchennuyu iz banka informatsiyu.....
Gost_Pulat :
A kak je bankovskaya tayna o vkladax. I yesli ya prostoy grajdanin i u menya na kartochke 100.000.000 ( sto millionov sum ) to, chto ya doljen platit nalogi. Daje yesli eto za godi nakopivshayasya moya zarabotnaya plata.
Gost_yurist :
Predidushchim kommentatoram.
Bankovskiye vkladi fizicheskix lits, nezavisimo ot ix razmera, nalogami ne oblagayutsya. Ravno kak i nakopleniya (ostatki) ot postupayushchey na schet bankovskoy plastikovoy karti fizicheskogo litsa zarabotnoy plati i prochix doxodov v vide oplati truda, opyat-taki nezavisimo ot ix ob’yema, yesli raneye s nix v ustanovlennom poryadke uderjani vse nalogi nalogovimi agentami libo uplacheni nalogi na osnovanii deklaratsii o sovokupnom godovom doxode - povtornogo nalogooblojeniya ne budet. Proyektom nichego iz visheperechislennogo ne predusmotreno, ne nado samim zablujdatsya i drugix vvodit v zablujdeniye!
Sel predusmotrennogo proyektom mexanizma, kak raz, v viyavlenii "tenevix" oborotov, kogda fizicheskoye litso fakticheski osushchestvlyayet predprinimatelskuyu ili trudovuyu deyatelnost, to yest realizatsiyu tovarov, okazaniye uslug ili vipolneniye rabot, bez yuridicheskogo oformleniya takoy deyatelnosti v poryadke, predusmotrennom zakonodatelstvom. Kriteriy dovolno ochevidniy - chastota i ob’yemi tranzaksiy.
Gost_Nina :
Da! U menya v dogovore s bankom vse zapisano! Teper syuda vmeshivayetsya tretiy! Najitoye neposilnim trudom!
Gost_yurist :
Ne stoit idealizirovat bankovskuyu taynu - ona daleko ne vseob’yemlyushchaya.
V kachestve primera: banki stran Gruppi razrabotki finansovix mer borbi s otmivaniyem deneg (FATF) obyazani vnedryat i realizovivat u sebya mexanizmi komplayens-kontrolya. V terminologii natsionalnogo zakonodatelstva Uzbekistana - eto pravila vnutrennego kontrolya po protivodeystviyu legalizatsii doxodov, poluchennix ot prestupnoy deyatelnosti, finansirovaniyu terrorizma i finansirovaniyu rasprostraneniya orujiya massovogo unichtojeniya. V dannom sluchaye podrazumevayetsya finansoviy monitoring bankovskix operatsiy, viyavleniye somnitelnix i podozritelnix operatsiy v sootvetstviye s ustanovlennimi kriteriyami i soobshcheniye o nix v upolnomochenniy organ - Departament po borbe s ekonomicheskimi prestupleniyami pri Generalnoy prokurature.
Informatsiya, sostavlyayushchaya bankovskuyu taynu, razumeyetsya, mojet bit raskrita pravooxranitelnim organam ili sudu v ramkax rassleduyemogo ugolovnogo dela.
Nu ili yeshche primer - v nashem je zakonodatelstve predusmotren mexanizm besspornogo vziskaniya vo vnesudebnom poryadke summi zadoljennosti po oplate kommunalnix uslug v predelax dvux bazovix raschetnix velichin v mesyats s bankovskoy plastikovoy karti doljnika ili lyubogo propisannogo s nim sovershennoletnego litsa. Sootvetstvenno, v selyax nadlejashchey realizatsii etoy normi Byuro prinuditelnogo ispolneniya pri Generalnoy prokurature imeyet pryamoy dostup k svedeniyam, sostavlyayushchim bankovskuyu taynu, chto, kak ne trudno dogadatsya, takje yavlyayetsya iz’yatiyem iz neye.