Неверный логин или пароль
или войдите через:
×
На ваш почтовый ящик отправлены инструкции по восстановлению пароля
x
Новое на buxgalter.uzАССА «DIPifr-рус»: как сдать экзамен с отличным результатом (часть 1) Нужно ли платить налог на прибыль при списании кредиторской задолженности по импортному контракту Как вести бухучет подрядчику Как вести бухучет заказчику

Расширен перечень организаций, проверяющих подозрительные сделки

20.04.2015

Совместными постановлениями Министерства финансов, Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Узбекистана(заре​​гистрировано Министерством юстиции 14.04.2015 г. № 2265-1, 14.04.2015 г. № 2037-2, 15.04.2015 г. № 2035-2) внесены изменения и дополнения в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма

 

Изменения коснулись правил внутреннего контроля следующих организаций:

 

- оказывающих лизинговые услуги;

 

- осуществляющих деятельность по организации лотерей;

 

- проводящих аудит.

 

 

В документы включено понятие «государства, не участвующие в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма». Это государства и территории, определенные в официальных заявлениях группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег, представляющие угрозу международной финансовой системе, и у которых система противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности и финансированию терроризма, имеет стратегические недостатки.

 

Положения также дополнены понятием «риск», под которым понимается риск совершения клиентами операций в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, или финансирования терроризма.

 

Внесенными дополнениями перед внутренним контролем поставлена цель определять, оценивать и снижать риски легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования терроризма.

 

Документом определено, что при осуществлении разовых сделок организации принимают меры по надлежащей проверке клиентов в случае, если сумма сделок превышает 300-кратный размер минимальной заработной платы. Организации обязаны принимать усиленные меры надлежащей проверки в случае, если одной из сторон операции является лицо, постоянно проживающее, находящееся или зарегистрированное в государстве, не участвующем в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, либо в оффшорной зоне, а также в отношении клиентов, отнесенных к категории высокого уровня рисков.

 

Внесенными дополнениями регламентирован порядок определения и оценки уровня риска.

 

В целях ограничения доступа ко всем документам (перепискам о проведении внутреннего контроля, в том числе к бумажным и элект​ронным копиям сообщений, переданным в Департамент, анкетам клиентов, специальным журналам и др.), использованным в деятельности ответственного лица, такие документы и их опись должны храниться непосредственно этим лицом в специально обустроенном помещении или в несгораемом и опечатываемом сейфе.

 

Электронные версии документов должны архивироваться програм​мным способом, записываться на электронные носители информации и храниться ответственным лицом вместе с их описью в несгораемом и опечатываемом сейфе.

 

Документом внесен ряд других изменений.

 

Постановления вступают в силу по истечении трех месяцев со дня их официального опубликования в Собрании законодательства Республики Узбекистан №15 от 20.04.2015 г. 

 

С полным текстом данного документа, с комментариями и ссылками на связанные с ним другие акты законодательства можно ознакомиться в информационно-поисковой системе «Законодательство Республики Узбекистан».

 

 

Обзор «Новое в законодательстве Республики Узбекистан» подготовила 

Елена ЕРМОХИНА, 

наш эксперт-юрист.

 

 

 

Публикации по теме:


 

Усилены меры против легализации преступных доходов


 

Страховщики будут проверять подозрительные сделки

 

kadrovik.uz

Курс валют

2024-07-19
  • USD:12601.08 (+0.00) сум
  • EUR:13774.24 (+0.00) сум
  • RUB:143.50 (+0.00) сум