Неверный логин или пароль
или войдите через:
×
На ваш почтовый ящик отправлены инструкции по восстановлению пароля
x
Новое на buxgalter.uz:Как реализовать право на зачет при покупке государственного имущества В каких ситуациях нужно сдавать Расчет налога с доходов нерезидента Что делать, если ИКПУ указан неправильно Использованную тару можно будет сдавать, откроются пункты ее приема Организация учета на производственном предприятии Реализация готовой продукции

Криптовалюта. Как будет осуществляться внутренний контроль

14.06.2021

Читать на узбекском языке

Постановлением НАПУ при Президенте и Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генпрокуратуре утверждены Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для лиц, осуществляющих деятельность в области оборота крипто-активов (рег. № 3309 от 09.06.2021 г.).

 

Документ принят в соответствии с Законом «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», Указом Президента от 23.05.2018 г. № УП-5446 и постановлением Президента от 03.07.2018 г. № ПП-3832.

 

Целями внутреннего контроля являются:

  • эффективное выявление и пресечение операций с денежными средствами или иным имуществом, направленных на легализацию доходов, полученных от преступной деятельности, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения;
  • недопущение умышленного или неумышленного вовлечения лиц, осуществляющих деятельность в области оборота крипто-активов, в преступную деятельность;
  • выявление, оценка, документальное фиксирование и снижение рисков;
  • обеспечение неукоснительного соблюдения требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

 

Среди основных задач внутреннего контроля:

  • принятие соответствующих мер по выявлению, оценке, документальному фиксированию и снижению своих рисков;
  • осуществление процедур идентификации и мер по надлежащей проверке клиентов, в том числе верификации и регулярного обновления данных о клиентах и их бенефициарных собственниках;
  • идентификация бенефициарных собственников, принятие доступных мер по проверке их личности;
  • осуществление углубленного мониторинга операций, проводимых публичными должностными лицами, членами их семей и лицами, близкими к публичным должностным лицам.

 

Лицо, ответственное за организацию и осуществление внутреннего контроля (далее – ответственный сотрудник) назначается из числа руководящих работников организации, осуществляющей деятельность в области оборота крипто-активов. Информация о нем и о выполнении Правил внутреннего контроля (далее – Правила) направляется в НАПУ ежегодно до 10 января. В свою очередь НАПУ данные сведения направляет в Департамент по борьбе с экономическими преступлениями ежегодно не позднее 20 января.

 

Ответственный сотрудник выполняет следующие функции:

  • осуществляет контроль соблюдения лицом, осуществляющим деятельность в области оборота крипто-активов, требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, Правил и внутренних документов;
  • предоставляет руководителю лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов информацию о фактах нарушений законодательства, связанных с легализацией доходов;
  • вносит предложения об устранении выявленных недостатков и нарушений в деятельности лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов, в части несоблюдения требований Правил и внутренних правил;
  • доводит до работников лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов перечень лиц, участвующих или подозреваемых в участии в террористической деятельности или распространении оружия массового уничтожения.

 

Разработка и утверждение внутренних правил является обязательным для лица, осуществляющего деятельность в области оборота крипто-активов. В них, наряду с прочим, должны отражаться порядки:

  • осуществления мер по выявлению, оценке, мониторингу, снижению и документированию уровня рисков;
  • проверки клиентов и их бенефициарных собственников, а также осуществления постоянного контроля за операциями клиентов;
  • оформления необходимой информации и обеспечения ее конфиденциальности;
  • выявления подозрительных операций, а также порядок подготовки и отправки сообщений о таких операциях в специально уполномоченный государственный орган.

 

Также лица, осуществляющие деятельность в области оборота крипто-активов должны:

  • принимать меры по надлежащей проверке своих клиентов;
  • определять уровень риска совершения операции в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, присваиваемый клиенту;
  • выявлять подозрительные операции с помощью установленных критериев и признаков;
  • сверять идентификационные данные клиента, бенефициарного собственника клиента и участников операции с Перечнем и др.

 

Документ опубликован в Национальной базе данных законодательства и вступил в силу 09.06.2021 г.

 

Наргиза Вохидова.