? Nasha kompaniya okazivayet lizingoviye uslugi. Slishali, chto Departament pri Generalnoy prokurature osushchestvlyayet kontrol za soversheniyem lizingovix operatsiy. V kakom poryadke eto proisxodit i chto grozit za viyavlenniye narusheniya?
– Dlya organizatsiy, okazivayushchix lizingoviye uslugi, utverjdeni Pravila vnutrennego kontrolya po protivodeystviyu legalizatsii doxodov, poluchennix ot prestupnoy deyatelnosti, i finansirovaniyu terrorizma (daleye – Pravila). Spetsialno upolnomochennim organom v predusmotrennom mexanizme yavlyayetsya Departament po borbe s nalogovimi, valyutnimi prestupleniyami i legalizatsiyey prestupnix doxodov pri Generalnoy prokurature (daleye – Departament). Vozmojno, Vi imeli v vidu etot vid kontrolya.
K slovu, analogichniye po xarakteru pravila deystvuyut v kommercheskix bankax, nebankovskix kreditnix organizatsiyax, u operatorov i provayderov pochtovoy svyazi, professionalnix uchastnikov rinka sennix bumag, notarialnix kontor i advokatskix formirovaniy, organizatsiy, osushchestvlyayushchix deyatelnost po organizatsii loterey, straxovshchikov i straxovix posrednikov, lits, osushchestvlyayushchix operatsii s dragotsennimi metallami i dragotsennimi kamnyami, auditorskix, rieltorskix organizatsiy, a takje u chlenov birj.
Na lizingovuyu organizatsiyu vozlagayutsya obyazannosti po nadlejashchey proverke kliyentov, opredeleniyu i otsenke urovnya riska, a takje viyavleniyu podozritelnix operatsiy s denejnimi sredstvami i inim imushchestvom i soobshcheniyu o nix v Departament. V dannom sluchaye neobxodimo obratit vnimaniye na ustanovlenniye kriterii opredeleniya operatsiy, podlejashchix soobshcheniyu (p. 20 Pravil).
Dlya organizatsii i vipolneniya kontrolnix meropriyatiy naznachayetsya otvetstvennoye litso iz chisla sotrudnikov lizingovoy kompanii, otvechayushchix sleduyushchim kvalifikatsionnim trebovaniyam:
- vissheye obrazovaniye i opit raboti v organizatsii ne meneye 2-x let, a pri otsutstvii visshego obrazovaniya – ne meneye 3-x let (v oboix sluchayax – krome doljnostey texnicheskogo ili vspomogatelnogo personala);
- znaniye spetsifiki raboti organizatsii.
Prikaz o naznachenii (izmenenii) otvetstvennogo litsa v techeniye 5-ti dney so dnya izdaniya napravlyayetsya v Ministerstvo finansov. V dalneyshem eti svedeniya yejegodno sdayutsya tuda je do 10 yanvarya.
Predeli i razmer otvetstvennosti zavisyat ot xaraktera sovershennogo narusheniya. Po obshchemu pravilu, otvetstvennost nastupayet po st. 1793 KoAO. No yesli lizingovaya organizatsiya sodeystvuyet v sovershenii libo zaraneye obeshchayet skrit sledi finansirovaniya terrorizma ili legalizatsii prestupnix doxodov, to yeye sotrudniki privlekayutsya k ugolovnoy otvetstvennosti v kachestve souchastnikov prestupleniya (st. 28, st. 1553, st. 243 UK). Nesoobshcheniye ob ukazannix prestupleniyax (gotovyashchixsya ili sovershennix) grozit otvetstvennostyu po st. 241 UK.
Oleg ZAMANOV,
nash ekspert.
Publikatsii po teme:
Rasshiren perechen organizatsiy, proveryayushchix podozritelniye sdelki
Zapreshcheni operatsii s podozrevayemimi v terroristicheskoy deyatelnosti
