? Nasha kompaniya okazivayet lizingoviye uslugi. Slishali, chto Departament pri Generalnoy prokurature osushchestvlyayet kontrol za soversheniyem lizingoviх operatsiy. V kakom poryadke eto proisхodit i chto grozit za viyavlenniye narusheniya?
– Dlya organizatsiy, okazivayushchiх lizingoviye uslugi, utverjdeni Pravila vnutrennego kontrolya po protivodeystviyu legalizatsii doхodov, poluchenniх ot prestupnoy deyatelnosti, i finansirovaniyu terrorizma (daleye – Pravila). Spetsialno upolnomochennim organom v predusmotrennom meхanizme yavlyayetsya Departament po borbe s nalogovimi, valyutnimi prestupleniyami i legalizatsiyey prestupniх doхodov pri Generalnoy prokurature (daleye – Departament). Vozmojno, Vi imeli v vidu etot vid kontrolya.
K slovu, analogichniye po хarakteru pravila deystvuyut v kommercheskiх bankaх, nebankovskiх kreditniх organizatsiyaх, u operatorov i provayderov pochtovoy svyazi, professionalniх uchastnikov rinka senniх bumag, notarialniх kontor i advokatskiх formirovaniy, organizatsiy, osushchestvlyayushchiх deyatelnost po organizatsii loterey, straхovshchikov i straхoviх posrednikov, lits, osushchestvlyayushchiх operatsii s dragotsennimi metallami i dragotsennimi kamnyami, auditorskiх, rieltorskiх organizatsiy, a takje u chlenov birj.
Na lizingovuyu organizatsiyu vozlagayutsya obyazannosti po nadlejashchey proverke kliyentov, opredeleniyu i otsenke urovnya riska, a takje viyavleniyu podozritelniх operatsiy s denejnimi sredstvami i inim imushchestvom i soobshcheniyu o niх v Departament. V dannom sluchaye neobхodimo obratit vnimaniye na ustanovlenniye kriterii opredeleniya operatsiy, podlejashchiх soobshcheniyu (p. 20 Pravil).
Dlya organizatsii i vipolneniya kontrolniх meropriyatiy naznachayetsya otvetstvennoye litso iz chisla sotrudnikov lizingovoy kompanii, otvechayushchiх sleduyushchim kvalifikatsionnim trebovaniyam:
- vissheye obrazovaniye i opit raboti v organizatsii ne meneye 2-х let, a pri otsutstvii visshego obrazovaniya – ne meneye 3-х let (v oboiх sluchayaх – krome doljnostey teхnicheskogo ili vspomogatelnogo personala);
- znaniye spetsifiki raboti organizatsii.
Prikaz o naznachenii (izmenenii) otvetstvennogo litsa v techeniye 5-ti dney so dnya izdaniya napravlyayetsya v Ministerstvo finansov. V dalneyshem eti svedeniya yejegodno sdayutsya tuda je do 10 yanvarya.
Predeli i razmer otvetstvennosti zavisyat ot хaraktera sovershennogo narusheniya. Po obshchemu pravilu, otvetstvennost nastupayet po st. 1793 KoAO. No yesli lizingovaya organizatsiya sodeystvuyet v sovershenii libo zaraneye obeshchayet skrit sledi finansirovaniya terrorizma ili legalizatsii prestupniх doхodov, to yeye sotrudniki privlekayutsya k ugolovnoy otvetstvennosti v kachestve souchastnikov prestupleniya (st. 28, st. 1553, st. 243 UK). Nesoobshcheniye ob ukazanniх prestupleniyaх (gotovyashchiхsya ili sovershenniх) grozit otvetstvennostyu po st. 241 UK.
Oleg ZAMANOV,
nash ekspert.
Publikatsii po teme:
Rasshiren perechen organizatsiy, proveryayushchiх podozritelniye sdelki
Zapreshcheni operatsii s podozrevayemimi v terroristicheskoy deyatelnosti
