На портале СОВАЗ размещен проект совместного постановления ГНК и ЦБ «Об утверждении порядка электронной передачи Центральным банком и коммерческими банками Республики Узбекистан информации о банковских счетах Государственному налоговому комитету».
Порядок устанавливает механизм электронного обмена информацией между ГНК, ЦБ и коммерческими банками. Он будет обеспечивать:
- своевременную постановку на учет объектов налогообложения, создание достоверной базы налогообложения;
- системное управление налоговыми рисками;
- формирование, передачу, принятие и использование информации об источниках поступлений и денежных потоках.
Центральный банк ежедневно предоставляет ГНК информацию в виде реестра юрлиц и индивидуальных предпринимателей по установленной форме.
Согласно статье 134 НК банк обязан сообщить в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии (закрытии) счета или вклада (депозита), изменении реквизитов счета или вклада (депозита) любого юридического или физического лица в электронной форме в течение 3 дней со дня соответствующего события.
В течение 3 дней со дня получения письменного запроса налогового органа банк обязан:
- предоставить информацию о наличии счетов клиента в банке;
- сообщить об остатках денежных средств на его счетах;
- предоставить выписки по операциям на счетах.
По запросу ГНК в течение 3 дней должна быть представлена информация по обороту поступивших денежных средств на всех картах физлиц, в случае если в течение одного месяца объемы оборота превышают 30 млн сумов (в том числе и в эквиваленте в иностранной валюте), а также при числе транзакций P2P (с карты на карту физлиц) свыше десяти. Эта информация передается по специальным защищенным каналам связи.
На основе полученной информации ГНК, используя автоматизированную систему бизнес-анализа Business Intellegence, осуществляет сегментацию налогоплательщиков по уровню рисков неуплаты налогов. Налоговые органы используют полученную информацию при налоговом администрировании, гарантируют ее конфиденциальность.
Проект разработан на государственном языке и размещен для обсуждения, внесения предложений и замечаний до 21 апреля 2020 года.
Проект может быть изменен, дополнен или отклонен.
Лола Абдуазимова.
Комментарии (26)
Добавить комментарийГость_Гость :
А личные карточки зачем контролировать? Никакой личной жизни даже. Да еще начните проверять по чем кто и что покупает. Это де бред
Гость_Арсен Айрапетьянц :
По запросу ГНК в течение 3 дней должна быть представлена информация по обороту поступивших денежных средств на всех картах физлиц, в случае если в течение одного месяца объемы оборота превышают 30 млн сумов (в том числе и в эквиваленте в иностранной валюте), а также при числе транзакций P2P (с карты на карту физлиц) свыше 10 млн сумов.
Правильный ли перевод? Может число транзакций - 10 (раз) в месяц? Как одновременно ограничение может быть в 30 млн сум и в 10 млн сум?
А проект НПА - возмутительно непродуманный!
Гость_АННА :
У меня вклад, который я копила годами, родные мне помогали и докладывали. И там больше 30 миллионов сум, и если я теперь захочу снять и потратить эти? И я должна платить налоги, за то что, я годами откладывала каждую копейку. И опять будут страдать простые граждане. Те у кого, большие деньги, наверняка деньги хранят не в наших банках. Вы нас душите голыми руками.
Гость_Редакция сайта norma.uz :
Уважаемый Арсен Айрапетьянц!
Благодарим Вас за проявленный интерес и внимательность к публикациям портала!
Действительно, в представленном проекте речь идет о двух критериях (за месячный период):
1. объем денежного оборота по всем картам физического лица (свыше 30 млн сум.);
2. количество транзакций Р2Р (свыше десяти).
Соответствующие правки внесены в обзор.
С уважением, редакция Информационно-правового портала Norma.
Гость_1 :